Înregistrarea beneficiarilor reali este un pas crucial în asigurarea transparenței și conformității în cadrul entităților juridice din România. Cu toate acestea, procesul poate ridica întrebări și poate conduce la erori comune care pot întârzia sau complica conformarea. Acest articol abordează unele dintre cele mai frecvente întrebări și oferă sfaturi pentru a evita greșelile obișnuite.
Întrebări frecvente
1. Cine este considerat beneficiar real? Beneficiarul real este persoana sau persoanele fizice care, în final, dețin sau controlează o entitate juridică, fie prin deținerea directă sau indirectă a unui procent suficient din acțiuni, drepturi de vot sau prin intermediul altor mijloace.
2. Care este termenul limită pentru înregistrarea beneficiarilor reali? Termenul limită pentru depunerea declarației beneficiarilor reali poate varia în funcție de specificul entității și de schimbările legislative. În general, entitățile trebuie să depună declarația anual, în termen de 15 zile de la aprobarea situațiilor financiare anuale.
3. Cum pot depune declarația dacă entitatea nu are beneficiari reali? Toate entitățile juridice sunt obligate să depună o declarație, chiar dacă nu identifică beneficiari reali conform definiției legale. În aceste cazuri, declarația ar trebui să reflecte structura de conducere sau de control a entității.
Erori de evitat pentru beneficiarii reali
1. Neglijarea actualizării informațiilor O eroare comună este omisiunea actualizării declarației beneficiarilor reali atunci când au loc schimbări în structura de proprietate sau control. Este important să revizuiți și să actualizați informațiile ori de câte ori este necesar, pentru a reflecta corect structura actuală.
2. Furnizarea de informații inexacte sau incomplete Asigurați-vă că toate informațiile furnizate în declarație sunt complete și corecte. Erorile sau omisiunile pot duce la necesitatea depunerii unei declarații rectificative și pot atrage sancțiuni.
3. Ignorarea obligației de depunere Unii reprezentanți ai entităților pot presupune că obligația de înregistrare nu se aplică organizației lor sau pot amâna depunerea declarației. Acest lucru poate rezulta în sancțiuni administrative și financiare.
4. Neutilizarea resurselor disponibile Multe entități întâmpină dificultăți în procesul de depunere datorită lipsei de familiaritate cu procedura. Este esențial să utilizați ghidurile și resursele oferite de Oficiul Național al Registrului Comerțului și să cereți asistență profesională dacă este necesar.
Prin abordarea proactivă și atentă a procesului de înregistrare a beneficiarilor reali, entitățile pot asigura conformitatea cu legislația în vigoare și pot contribui la creșterea transparenței și integrității în mediul de afaceri. Înțelegerea clară a cerințelor și evitarea erorilor comune sunt esențiale pentru o navigare eficientă a acestui proces important.
